财务管理制度集锦（精选33篇）
3、对已归档会计资料，按规定严格保管，借阅或查阅已入档会计资料，需经综合科长同意，特殊情况要经主任同意，并办理借查登记手续，防止资料遗失。
六、报销凭证管理
1、所有支出报销单据必须以真实合法的外来原始凭证或自制的原始凭证为依据，不得以白条收据作为报销凭证；
2、购买物品或接受劳务应取得正式发票。外来原始凭证应具备的内容：
（1）凭证的名称；
（2）填制凭证的日期；
（3）填制凭证的单位名称或填制人姓名；
（4）经办人员签章或签名；
（5）接受凭证单位名称；
（6）经济业务内容；
（7）数量、单价、金额；
（8）填制单位公章。
3、因业务需要在集贸市场购买物品或其他确实无法取得正式票据的支出业务，报销时可由财务协助填写经费报销单，但必须具备：事由、品名、数量、金额、时间、领款人签字、经办人签章、审批人签字等要素。 七、结算方式
到外地出差或县内1000元以内事项均可使用现金支付。县内一次性支出1000元以上，或异地采购、合同付款等，应按规定使用支票或汇票等方式结算，超标准使用现金支付的，需经主任同意。
八、报销规定
严格报销标准，不违规报销单据。
1、差旅费：工作人员因公出差，乘车、船席位及住宿须符合《兰陵县县直机关差旅费管理办法》规定的等级标准。上级组织出差学习期间费用不予计算，参观游览门票不予报销。
2、车辆维修、耗油、保险、年检等，严格按政府采购等有关规定办理。凡不按政府采购规定办理的，不予报销。
3、探亲费用：按有关政策规定，可以享受探亲待遇的人员，探亲通知单报销往返路费。
财务管理制度集锦 篇28
财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《关于企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。
第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及各分公司。
第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。
第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。
第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。预算年度自公历十二月二十六日起，至次年十二月二十五日止。
第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。
第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。
第八条年度预算编制与审批程序：
1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。
2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。
3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。
4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。
第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。如需动用预算准备，需经总经办批准。
第十条如因经营环境发生变化须调整年度预算，需经总经办批准。
第十一条月度预算是为确保年度预算的实现，并结合当月实际情况而编制的动态预算。月度预算管理事项由总部财务部根据公司经营管理需要而确定，目前应纳入月度预算管理的事项如下：
损益预算、现金流量预算、整车采购预算、配件采购预算、精品采购预算、资本支出预算、广告市场预算、办公用品和低值易耗品采购预算、招聘预算、培训预算、装修预算及其他重大事项及特殊事项预算。损益预算、商品采购支出预算和广告市场预算等属于常规性预算，由总部财务部设定统一预算格式和内容;特殊事项预算是指重大事项或非常规事项预算，由预算申请人以书面形式申请，如装修、搬迁等。
第十二条各部门在预算申报时，应对重大事项或特殊事项做出合理解释说明。资本支出、广告市场和特殊事项的预算应分项目实行明细预算。由于预算信息提供不全导致预算审核不能通过，及因此对业务产生影响或造成损失，由该预算申报责任人自行承担。
