2024年财务自查报告（通用31篇）

　　二、存在的问题，及整改情况

　　1、财务人员没有从业资格证。

　　2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。

　　3、财务票据不规范。

　　4、固定资产登记手续不规范。

　　5、资金管理不规范。

　　6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。

　　7、贫困生补助资料不全。

　　三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。

　　1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。

　　2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。

　　3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。

　　4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。

　　5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。

　　①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。(用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。)

　　②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经同意代签。

　　③发票金额和清单金额不相符;对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情况，将作为作废发票;对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。

　　④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等;大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。

　　⑤不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票该连号的一定要连号，该断号的一定要断号。

　　⑥白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。自20xx年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。

　　⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。

　　⑧财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：622355。并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广大教师监督。

　　6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字，学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。

　　7、对于贫困生资料问题，要严格按照规范要求，收齐资料，存档备查。

　　今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。

2024年财务自查报告 篇5

　　关于xx公司20xx年财务检查报告（模板） xx集团财字【20xx】第 号依照集团公司财务工作计划，财务检查小组于20xx年12月11日对xx公司20xx年1至11月财务核算及会计基础工作规范方面进行了检查，现将检查情况反映如下：

　　一、公司基本情况

　　（一）公司注册及办公地点20xx年x月xx日，xx公司在某市开发区注册成立。公司注册资本 万元。 公司租赁办公地点：写字楼x栋x单元xx室。

　　（二）公司股权结构

　　公司注册资本 万元。现有实收资本 万元。

　　1.公司现有股东构成及实收资本情况： 公司本年度 x月x日、x月x日、x月x日历经三次股权变更，股东会决议、章程修正及工商

　　手续变更已完成（详见附件《公司股东会决议、章程、章程修正案》，现有法人股东四位。

　　（1）（集团）有限公司，持股比例 %，现金出资 万元。

　　（2）投资有限公司，持股比例 %，现金出资 万元。

　　（3）投资管理有限公司，持股比例 %，现金出资 万元。

　　（4）有限责任公司，持股比例 %，现金出资 万元。

　　2.公司财务部组织架构：公司财务部人员构成：财务总监岗位一名，财务部部长一名，会计一名，出纳一名，结算员n名。其中财务总监岗位由x集团公司委派。 财务总监、财务部长、会计主管、出纳、结算员等岗位拟定有详细的岗位说明书（详见附件《财务人员岗位说明书》），《岗位说明书》从会计记账、结账、财务报表的编制与审批、财务报表分析和财务预警管理等各岗位设置了较为合理的分工和控制，财务部岗位职责体现了会计监督职能。公司的财务部岗位分工明确，未发现不相容岗位任职现象。

　　二、公司制度建设

　　1.财务工作检查中了解到，公司现有内部管理流程参照并沿用了中国石油公司的管理理念。公司依照《xx公司组织机构设置图》设置“四部一室”，定岗位、定人员、定职责，明确了公司各岗位任职人员的能力需求及其工作执行要求，分工合理、权责明确、报告关系清晰，内容详尽清晰，为公司形成了一套规范化管理模式。

　　2.公司建立有一套完整的业务操作管理流程，（详见《操作规程汇编——x公司（运行部）》）。涉及公司燃气输送各工作环节的作业时间、程序固定化，降低公司业务系统安全运行的风险隐患，提高了各岗位工作的技术水平及工作效率。完整的组织机构设置和标准化操作规程，为公司进一步推进内控体系建设奠定了基础。由于公司设立严格的资料调阅及复制的相关规定，加之公司行政制度保管人员外出，公司的其他行政管理类制度、流程未能实现查阅及复印做检查底稿。不过由此更可见公司内部管理的严密。

　　3.公司财务部遵照执行的财务类管理制度有：《财务制度汇编（试行）》、《发票管理制度》《现金业务管理制度》等，制度内容涵盖了公司会计核算政策，收入、成本费用的管理制度和财务人员管理制度，内容完整。

　　4.公司财务结算工作流程清晰、内容完整，涉及了公司现有的经营核算业务的每一环节。（详见附件《费用报销业务流程》、《付款审批流程》、《借款业务流程》、《支票领用业务流程》、《燃气购销结存核算流程》、《各售气站点结算款监管流程》等）。

　　5.通过抽检调阅公司财务部，证实财务部在业务执行过程中，交接项目详细，交接手续完整，记载清晰，已将《票据管理制度》要求贯彻到位。

　　三、公司财务情况

　　（一）财务核算

　　1、财务基础工作

　　（1）会计凭证装订规范，整洁。会计记账凭证要素齐全，有制单，审核和财务负责人签字，会计记账凭证摘要与所附原始凭证内容相符。

　　（2）记账凭证摘要简明，涵盖内容较为详细，能准确反映业务真实内容。但是检查中发现有个别凭证附件的报销票据无领导审核签字。经了解，业务发生时领导临时电话授权，补签手续未能及时完成，已在检查小组督促下完成了手续的履行。

　　（3）公司还没有使用集团的财务软件，现沿用财务软件，启用了总账，报表，和固定资产模块，未启用出纳管理模块，出纳岗位日常是以手工形式登记了费用支出流水账，未按照要求设立并登记《银行、现金日记账》，检查小组已建议完善此项工作。

　　2、资金管理工作

　　（1）检查小组执行了公司库存现金的盘点检查，出纳岗位基本能依据费用流水账做到日清月结。盘点结果，库存现金20322。64元，不符合公司资金限额管理（不超过1000元）。经了解，大额现金是提前为 费用报销预备的备用金。

　　（2）检查未发现公司有期限较长的银行未达账项，小额未达账项已经处理及时，余额调节表规范填制。（见附件《银行余额调节表》、《现金盘点表》）

　　3、资产管理

　　（1）固定资产公司建有固定资产电子管理台账，通过检查小组现场对办公设备类资产抽盘，核对后账实相符，办公设备类资产有明确专门部门或专人负责管理。