2024年财务自查报告（通用31篇）

　　(二)完善财务管理制度，规范财务管理行为

　　以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内控制度、财务收支审批制度、会计档案管理制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序，从而进一步完善了财务管理制度，规范了财务管理行为。

　　(三)夯实会计基础工作，理顺业务流程

　　对发生的各项经费都严格取得或填制合法的原始凭证，并对各种原始记录的格式、内容、填制方法做了统一的要求与规范，使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时，未发现白条入账的情况。

　　严格按照相关规定管理会计档案，落实专人保管，会计档案保管齐全、完整、无丢失、损害现象。

　　在现金管理方面，一直采取由垫支，再填单报账的方式，保障日常的运行，经自查，未发现超范围使用现金和坐支现金等违规现象。

　　严格执行“收支两条线”的规定，对收取的诉讼费、罚没收入等及时上缴财政专户，未发生隐瞒、截留、坐支的情况。

　　在财务核算上，严格业务处理程序的管理，严格财务审批制度，按照《会计法》和会计制度规定设置会计账簿、会计科目。现金和银行存款日记帐做到日清月结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用，账目清楚，手续齐全。X年已经实现会计电算化工作。

　　三、资产管理自查情况

　　加强对国有资产的管理，要求单位财务人员及时登记资产账务，建立资产明细卡片，注明购入时间，使用时间和价值等，并由单位专人负责对资产的领用、入库进行管理，对于报废资产，首先进行登记，并报财政局进行审核，根据批复进行账务核销，同时由财务人员每年对使用的资产进行核对。

　　经查，所有临街铺面出租收入均按规定上缴财政。

　　四、存在的问题及整改措施

　　(一)财务人员为兼职人员，并未经系统专业的财务培训，不具备会计从业资格。下一步将加强对财务人员的培训和管理。做到定期进行培训，特别是对专项资金的使用以及账务处理进行统一培训，并积极鼓舞、大力支持财务人员参加从业资格、业务职称考试。

　　(二)进一步加强公务接待费管理，研究制定《公务接待管理制度》，严格控制公务接待标准，审判报账程序。

　　(三)进一步加强执法执勤用车管理，研究制定《执法执勤用车管理办法》，执法执勤用车定点维修、定点加油，严格记录，规范派车管理程序，加强对驾驶人员的管理。

2024年财务自查报告 篇8

　　关于**公司20xx年财务检查报告（模板） **集团财字【20xx】第 号依照集团公司财务工作计划，财务检查小组于20xx年12月11日对**公司20xx年1至

　　11月财务核算及会计基础工作规范方面进行了检查，现将检查情况反映如下：

　　一、公司基本情况

　　（一）公司注册及办公地点20xx年*月**日，**公司在某市开发区注册成立。公司注册资本 万元。 公司租赁办公地点：写字楼*栋*单元**室。（租赁期 年 月 日至年 月日，

　　详见附件《房屋租赁合同》）

　　（二）公司股权结构

　　公司注册资本 万元。现有实收资本 万元。

　　1.公司现有股东构成及实收资本情况： 公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日历经三次股权变更，股东会决议、章程修正及工商

　　手续变更已完成（详见附件《公司股东会决议、章程、章程修正案》，现有法人股东四位。

　　（1）（集团）有限公司，持股比例 %，现金出资万元。

　　（2）投资有限公司，持股比例 %，现金出资万元。。

　　（3）投资管理有限公司，持股比例 %，现金出资万元。。

　　（4）有限责任公司，持股比例 %，现金出资万元。。

　　2.公司财务部组织架构：公司财务部人员构成：财务总监岗位一名，财务部部长一名，会计一名，出纳一名，结算员n名。其中财务总监岗位由*集团公司委派。 财务总监、财务部长、会计主管、出纳、结算员等岗位拟定有详细的岗位说明书（详见附件《财务人员岗位说明书》），《岗位说明书》从会计记账、结账、财务报表的编制与审批、财务报表分析和财务预警管理等各岗位设置了较为合理的分工和控制，财务部岗位职责体现了会计监督职能。公司的财务部岗位分工明确，未发现不相容岗位任职现象。

　　二、公司制度建设

　　1.财务工作检查中了解到，公司现有内部管理流程参照并沿用了中国石油公司的管理理念。公司依照《**公司组织机构设置图》设置“四部一室”，定岗位、定人员、定职责，明确了公司各岗位任职人员的能力需求及其工作执行要求，分工合理、权责明确、报告关系清晰，内容详尽清晰，为公司形成了一套规范化管理模式。（详见公司岗责资料附件《岗位责任》，）。

　　2.公司建立有一套完整的业务操作管理流程，（详见《操作规程汇编--*公司（运行部）》）。涉及公司燃气输送各工作环节的作业时间、程序固定化，降低公司业务系统安全运行的风险隐患，提高了各岗位工作的技术水平及工作效率。完整的组织机构设置和标准化操作规程，为公司进一步推进内控体系建设奠定了基础。由于公司设立严格的资料调阅及复制的相关规定，加之公司行政制度保管人员外出，公司的其他行政管理类制度、流程未能实现查阅及复印做检查底稿。不过由此更可见公司内部管理的严密。

　　3.公司财务部遵照执行的财务类管理制度有：《财务制度汇编（试行）》、《发票管理制度》《现金业务管理制度》等，制度内容涵盖了公司会计核算政策，收入、成本费用的管理制度和财务人员管理制度，内容完整。

　　4.公司财务结算工作流程清晰、内容完整，涉及了公司现有的经营核算业务的每一环节。（详见附件《费用报销业务流程》、《付款审批流程》、《借款业务流程》、《支票领用业务流程》、《燃气购销结存核算流程》、《各售气站点结算款监管流程》等），

　　5.通过抽检调阅公司财务部《20xx.07.24-20xx.08.20xx售气收款收据交接单（农场）》，证实财务部在业务执行过程中，交接项目详细，交接手续完整，记载清晰，已将《票据管理制度》要求贯彻到位。

　　三、公司财务情况

　　（一）财务核算

　　1.财务基础工作

　　（1）会计凭证装订规范，整洁。会计记账凭证要素齐全，有制单，审核和财务负责人签字，会计记账凭证摘要与所附原始凭证内容相符。

　　（2）记账凭证摘要简明，涵盖内容较为详细，能准确反映业务真实内容。但是检查中发现有个别凭证附件的报销票据无领导审核签字。经了解，业务发生时领导临时电话授权，补签手续未能及时完成，已在检查小组督促下完成了手续的履行。

　　（3）公司还没有使用集团的财务软件，现沿用财务软件，启用了总账，报表，和固定资产模块，未启用出纳管理模块，出纳岗位日常是以手工形式登记了费用支出流水账，未按照要求设立并登记《银行、现金日记账》，检查小组已建议完善此项工作。

　　2.资金管理工作

　　（1）检查小组执行了公司库存现金的盘点检查，出纳岗位基本能依据费用流水账做到日清月结。盘点结果，库存现金20322.64元，不符合公司资金限额管理（不超过1000元）。经了解，大额现金是提前为 费用报销预备的备用金。

　　（2）检查未发现公司有期限较长的银行未达账项，小额未达账项已经处理及时，余额调节表规范填制。（见附件《银行余额调节表》、《现金盘点表》）

　　3.资产管理

　　（1）固定资产公司建有固定资产电子管理台账，通过检查小组现场对办公设备类资产抽盘，核对后账实相符，办公设备类资产有明确专门部门或专人负责管理。

　　（2）存货公司燃气母站基建工程尚未竣工，目前向燃气公司采购燃气，使用罐车储存气体运输至各供气站点。公司各站点燃气出入库验收由公司运行部专职人员管理，检查小组抽阅了相关出入库单据流转手续的检查，出入库验收手续较为齐备。（详见附件《核算表》、《气量校验单》等。）

　　（3）低值易耗品

　　公司的低值易耗品科目的核算基本上是以办公用品类为主，公司行政部设专人负责办公用品保管、发放及办公用品台账管理，财务核算采用了“一次性摊销”的会计处理方式。领用的低耗品后续跟进管理、领用后剩余用品等在财务账目上不见反映。无法实现账账相符，检查中已建议公司财务部及时协助并指导办公用品台账管理，监督账实相符。

　　4.票据管理

　　（1）公司燃气收费员的收款收据的登记领用，保管使用，核销收回手续齐备。