经济责任审计自查报告（精选4篇）

　　三、20xx年3月8日《融资性担保公司管理暂行办法》颁布后，担保公司业务经营合规性、客户保证金管理、风险拔备情况

　　1、业务经营合规性

　　要求：业务经营合规性应披露公司业务有哪些、是不是以融资性担保业务为主业、有无吸收存款、发放贷款、骗贷非法集资等违法违规行为；《实施细则》出台前是否存在超范围经营的业务，《实施细则》施行后是否已将其剥离。

　　2、客户保证金收取和管理

　　要求：客户保证金收取和管理应区分两段反映，即20xx年3月8日之前和之后，尤其是要披露20xx年3月8日之后，客户保证金收取情况、客户保证金管理有无签订三方托管协议专户管理等情况。

　　3、风险拔备

　　要求：重点披露20xx年3月8日之后，未到期责任准备金、担保赔偿准备金提取情况。

　　四、融资性担保业务审慎性指标达标情况项目

　　审慎性指标

　　企业实际 指标值

　　计算过程

　　是否符合规定

　　融资担保责任余额

　　不超过净资产的倍

　　自有资金其他投资

　　不超过净资产的20%

　　对单个被担保人的融资担保责任余额

　　不超过净资产的%

　　对单个被担保及其关联方的融资担保责任余额

　　不超过净资产的15%

　　对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额

　　不超过净资产的30%

　　要求按照审慎性指标的规定逐一披露，如存在差距应说明原因。

　　五、公司内部治理和制度建设情况

　　要求：披露公司组织架构、授权分责情况，及现有制度（尤其是风险控制制度）情况

　　六、业务情况

　　1、融资担保业务

　　要求按对公（包含个人经营性贷款担保）、对个人（主要为个人房贷、车贷、消费性贷款）两方面披露担保家数、累计额、在保额、代偿、损失及抵押等情况；如担保贷款实行分类管理，则应标明每类（参照金融企业贷款分类标准）担保贷款的比例及相应情况。

　　2、其他业务

　　要求披露其他业务（包括兼营非融资性担保业务、咨询服务等）的种类、规模、收入等情况。

　　七、其他需披露的事（包括但不限于下列事项）

　　1、应收款项情况

　　①要求详细披露占公司5%以上股权股东占款及关联企业占款情况（请列表显示）；

　　②要求披露与应收代偿款相关的全部信息，包括但不限于代偿原因、抵押物情况、诉讼情况等。

　　③要求详细披露其他数额较大应收款项情况；

　　2、对外投资情况

　　（1）债权投资要求披露债权投资的种类、利率及期限、起止日期、金额

　　（2）股权投资要求披露被投资方名称、注册资本、占被投资方股权比例等

　　3、融资情况

　　要求披露融资对象、融资条件、利率、起止日期、金额

　　4、不动产权属情况

　　要求披露账面不动产（含房屋及土地）的权属是否明确。

　　5、或有事项

　　披露包括但不限于需由公司未来承担偿款义务的事项。